El AIFC desarrolla sus planes de trabajo a base de la realidad económica, modalidades de actividades sospechosas o fraudulentas, y de acuerdo con aquellas confidencias que recibe. Las presentaciones de cargos de violaciones identificadas por comisiones de delitos a leyes fiscales de Puerto Rico son presentadas a través del Departamento de Justicia de Puerto Rico. Además, las investigaciones realizadas por el Departamento, las investigaciones o participación de los agentes del Departamento se extienden a investigaciones bajo la jurisdicción de otras agencias estatales y federales. Entre estas actividades se encuentran:
- Esquemas de Evasión y Fraude Contributivo
- Fraude de Preparadores de Planillas
- Fraude Corporativo
- Evasión de Contribuciones sobre Ingresos, Patronales, Impuestos sobre el Consumo, entre otros
- Fraude en Instituciones Financieras
- Fraude en el Sector de la Salud
- Juegos de Azar Ilegales
- Fraude en Arbitrios e Importaciones
- Exenciones Contributivas Fraudulentas
- Robo de Identidad y Fraude Contributivo
- Investigaciones Internacionales
- Narcotráfico y Delitos Financieros Relacionados
- Fiscalización sobre Contribuyentes No Declarantes
- Corrupción Pública y Delitos Relacionados
- Reclamación Indebida de Beneficios y Reintegros
The AIFC develops its work plans based on economic reality, patterns of suspicious or fraudulent activities, and according to the confidential information it receives. Charges for identified violations of Puerto Rico fiscal laws are filed through the Puerto Rico Department of Justice. In addition to investigations conducted by the Department, investigations or participation of Department agents extend to investigations under the jurisdiction of other state and federal agencies. These activities include:
- Tax Evasion and Fraud Schemes
- Tax Return Preparer Fraud
- Corporate Fraud
- Evasion of Income Taxes, Employer Taxes, Consumption Taxes, among others
- Financial Institution Fraud
- Healthcare Fraud
- Illegal Gambling
- Excise and Import Fraud
- Fraudulent Tax Exemptions
- Identity Theft and Tax Fraud
- International Investigations
- Drug Trafficking and Related Financial Crimes
- Enforcement on Non-Filing Taxpayers
- Public Corruption and Related Crimes
- Improper Claim of Benefits and Refunds